Ø90 - DLBR-portal - Moms
FAQ
Sidst opdateret:
Indhold
Momsopgave
Skal der oprettes en momsopgave?
Nej, når du anvender moms fra DLBR-portalen, vil momsopgaven blive oprettet automatisk, når du starter moms.
Indberet moms
Hvad sker der, når jeg trykker Afslut og overfør til SKAT i Indberet?
• Posteringer, der er med i momsangivelse, låses
• De låste enkeltposteringer kan ikke låses op.
• Der kan efterfølgende stadig laves betalingsart-, om- og rettelsesposteringer til perioden
• Der dannes dokumentation for momsangivelsen
• Momsdokumentation gemmes i økonomimappe i InterCount
• Momsdokumentation ligger klar i Udskriftsoversigt i Ø90
• Momsangivelsen overføres til SKAT – kræver RSU-tilladelse
• Du får besked ift., om angivelsen er OK eller ej
Regnskabsudbyder (RSU)
Hvordan virker RSU-tilladelse?
Så snart der er tastet en tilladelse til RSU hos SKAT, kan ’Afslut og overfør’ i Indberet moms i DLBR-portalen anvendes.
Hvor længe virker en RSU-tilladelse?
Tilladelsen er gældende i 3 år.
Kan jeg prøve den nye moms uden RSU-tilladelse?
Ja, det kan du sagtens, men der kan blot ikke anvendes Afslut og Overfør til SKAT. Hvis du forsøger, vil du få at vide, at der mangler en tilladelse.
Her er du nødt til at gå i Ø90 og Ctrl+X og trykke Overfør til SKAT.
Hvad er Grøn marketing?
Grøn marketing er det CVR-nummer, som der skal oprettes tilladelse til. Dette CVR-nummer anvendes til alle digitale løsninger hos SEGES Innovation P/S, der snakker med det offentlige.
Kvittering
Hvilke beskeder kommer der fra SKAT?
Når du trykker Afslut og overfør, kan du få nedenstående fejl-/acceptkoder.
Kode |
Fejl- eller accepttekst |
Hvad skal der gøres? |
4801 |
RSU er ikke delegeret til virksomheden |
RSU-tilladelse skal gives på SKAT |
4802 |
Ikke åben periode |
Prøv igen senere |
4803 |
Periode er ikke afsluttet |
Afvent til efter momsperiodens ultimodato |
4804 |
Periode er mere end 3 år gammel |
Du kan maks. overføre 3 år tilbage i tiden. Rettelse skal ske manuelt |
5001 |
Dette er en foreløbig ordinær angivelse |
Din overførsel er gennemført |
5002 |
Dette er en foreløbig efterangivelse |
Din overførsel af efterangivelse er gennemført |
5003 |
Din efterangivelse er nu godkendt - en kvittering er tilgængelig på skat.dk |
Denne kommer ikke i Ø90 |
5004 |
Din ordinære angivelse er nu godkendt - en kvittering er tilgængelig på skat.dk |
Denne kommer ikke i Ø90 |
Listen er ikke udtømmende – den vil blive opdateret i takt med, at vi bliver bekendte med dem.
Godkendelse af indberetning
Hvem kan godkende en indberetning?
- Kunden har 14 dage til at godkende en indberetning - lavet af enten DLBR eller kunden selv
- Revisor med autorisation har 14 dage til at godkende en indberetning lavet af enten DLBR eller kunden selv
- Vær dog opmærksom på følgende:
- Hvis der ikke godkendes indenfor de 14 dage, skal der laves en foreløbig ansættelse, og dette koster et ikke-fradragsberettiget gebyr på 800 kr.
- Opkræves kunden via BS eller LS skal revisor sikre sin uafhængighed.
For at revisor kan opretholde sin uafhængighed i forbindelse med erklæringsafgivelsen, forudsætter det at kunden har godkendt momsindberetningen inden momsen endelig godkendes hos SKAT, da denne godkendelse også aktivere en evt. betaling.Hvis der ikke godkendes indenfor de 14 dage, skal der laves en foreløbig ansættelse, og dette koster et ikke-fradragsberettiget gebyr på 800 kr.
Kunden kan selv godkende indberetningen på SKAT.dk eller kunden kan godkende en kladde på mail, hvorefter i hos DLBR kan godkende med autoration hos SKAT.
Hvornår skal jeg oplyse om momsfrie aktiviteter?
Ved første momsangivelse efter 1. juni 2024 - dvs. som indeholder juni måned.
Hvis der er momsfrie aktiviteter, skal der af godkender svares ja, og så skal der indberettes et tal. Dette tal skal kun indberettes en gang årligt.
Hvilket MitID skal kunden anvende?
Der skal anvendes MitID Erhverv, men man kan koble MitID Erhverv sammen med sit MitID Privat, så der ’kun’ er ét MitID.
Hvis der ikke findes et MitID, kan TastSelv-kode til Erhverv anvendes.
Momsdokumentation
Hvad indeholder momsdokumentationen?
Momsdokumentationen indeholder:
- Momsangivelse
- Ved efterangivelse indeholder det kun posteringer, der er med til denne angivelse
- Oversigt over afvigelser på hhv. købs- og salgsmoms
- Oversigt over alle posteringer i den momsperiode, der angives
- Er der tilføjet en momskommentar, vil dette fremgå af oversigten ved hver postering
Hvem skal bruge momsdokumentationen?
Momsdokumentation skal opbevares sammen med bilagsmaterialet og skal ved forespørgsel fra SKAT udleveres.
Efterangivelse
Skal der altid indberettes en efterangivelse?
Ja, hvis der er momsrettelser til en allerede angivet periode, skal der laves en efterangivelse til den periode, som faktura har fakturadato i.
SKAT har nultolerance - hvilket vil sige, at uanset hvor stort beløbet er, skal der efterangives.
Skal der betales renter af en efterangivelse?
Ja, hvis efterangivelse betyder, at der skal ske en efterbetaling til SKAT, skal der betales 8,7% (2024) i rente. Det udregnes fra oprindelig momsfrist til indbetaling.