Ø90 - Moms - Q&A

Difference mellem konto 8405 40 og sidste momsangivelse

Oplever du en fejl mellem konto 8405 40 og sidste momsangivelse kan det være på grund af:

• Private andele er ikke beregnet i momsperioderne
• Private andele mangler at blive genberegnet for regnskabsåret. Husk at det kan være nødvendigt at fortryde og genberegne, hvis der er rettet i momsperioder 
• I løbet af året er der brugt en konto, som er uden formel. Kun konti med formel større end 0 bliver summeret. 

a.    Du skal selv finde summen fra momsperioderne og taste den ind i regnskabsopgaven.
b.    Du skal passivere formel 0 og vælge den, der beregner. Hvis formel 0 er valgt for at undertrykke beregning af 
       kontoen i sidste momsperiode, kan du også indtaste 1 øre i sidste momsperiode, for at få beregnet rigtigt 
       uden at rette til formel 0.

• Der ligger en efterangivelse der ikke er behandlet – husk du skal helt hen til moms-flowets billede ‘Indberet moms’, før momstal beregnes.
• Der er lavet efterposteringer med momskode i momsperioder. Der må kun laves efter-posteringer i regnskabet til private andele. Alle andre skal laves som R posteringer. 

a.    Kan bl.a. ske hvis du bruger posteringsforslag. 

• Kunden har faktureret i en låst momsperiode, og fordi vi leder efter ulåste posterin-ger, vises der ingen efterangivelse i DLBR-portalen. Find posteringerne ud fra ajour-føringsdato i kasseregistrering og ret moms manuelt mv: indtast kolonne i momstilsvar i Ø90, lås & brug TastSelv.
• Der er gamle differencer som ikke er opdaget tidligere, da saldi førhen blot blev over-ført til næste år.
• Du har flere steder, hvor der er difference mellem stederne. Her kan du afstemme saldoen pr. sted til de enkelte momsangivelser. 

Du kan med fordel anvende denne Skabelon til at finde fejl mellem momsmodul og regn-skabsmodul (1).xlsx   

Hvis du arbejder med regnskab i en gammel periode 

I gamle perioder, hvor alle momstilsvar var beregnet fra 1. dag i skatteåret og i overgangsperioden mellem nyt og gammelt periodevalg, skal du være opmærksom på om regnskabets tal svarer til summen fra momsangivelserne. Du kan se regnskabets tal i tilknyttede konti.

Hvis årets sidste momsperiode har datoer i ctrl+x, som svarer til skatteregnskabets periode, er der ikke behov for summering, fordi hele årets udtagning er beregnet. Hvis Billedet Egne produkter bliver berørt, skal du sørge for at summen stadig er rigtig:

• På linjer/konti, der allerede er rigtige, kan du undertrykke summering ved at indtaste 1 øre. Herved bliver det den gamle låste postering, der kommer til at gælde. 
• På linjer/konti, hvor du vil rette, skal du indtaste rettelsen.

Hvis nogle af årets kolonner i ctrl+x dækker mere end en momsperiode, men den sidste i regnskabsperioden er efter det nye princip, er du nødt til selv at summere og indtaste. Hvis det for eksempel er kvartalsmoms og perioderne i ctrl+x er: 1. kvartal, 1. halvår, 3. kvartal og 4. kvartal, skal du summere de private andele i perioderne: 1. halvår (1. + 2. kvartal), 3. kvartal og 4. kvartal.

Som alternativ til at indtaste 1 øre, for at undertrykke summering, kan du bruge formel 0, men husk så at angive slutdato, så den kun kommer til at gælde for regnskabsåret.