Ø90 – Kontoplan - Opbygning

Billedet "Kontoplan" findes på ejendomsniveau og indeholder ejendomskontoplanen for den enkelte ejendom, det vil sige, alle konti som er til rådighed for ejendommen.

En konto kan findes på forskellig måde:

• Ved at søge på kontotekst
• Ved at søge på kontonummer
• Ved at følge strukturen i vejviseren

Kontoplanens opbygning

Kontostrengen i Ø90

Kontostrengen i Ø90 består af:

• Grundkonto, fire cifre
• Specifikationsnummer, to cifre
• Kontotekst, eventuelt også tekst på op til 9 supplerende linier
• Åbningskoder, som afgør, om kontoen kan bruges til f.eks. omsætning og status, og om den kan bruges med momskode
• Forvalg: På det enkelte kontonummer kan man indtaste et forvalg, som Ø90 automatisk tilføjer, når man bruger kontonummeret. Der kan laves forvalg for ind- og udgående moms, steder, virksomheds-/ privatkode, personkode og produktionsgrene.
• Aflusningskoder. Anvendes ved registreringen, er med til at sørge for at posteringer bliver registreret så korrekt som muligt.
• Enheder

Navigering i kontoplanen foretages via Vejviseren (en træstruktur i billedets venstre side)

Eksempel på kontoplanen:

Eksempel på Gå til konto 3000 00i kontoplandialogen

Kontoplanen er ”fødselshjælper”, hvilket vil sige, at når en postering er kartotekskontrolleret, har kontoplanen ingen betydning for posteringen. Ændring af koder på kontoplanen får ingen betydning for posteringer.

Undtagelse: Kontoteksten: Hvis du ændrer teksten på et kontonummer, ændrer du dermed teksten for alle posteringer på dette kontonummer, medmindre der manuelt er skrevet en posteringstekst.

Lands-, kreds- og ejendomsniveau

Kontoplanen i Ø90 består af tre niveauer: Lands-, kreds- og ejendomsniveau. De tre niveauer er afhængige af hinanden på forskellige måder: 

Ejendomsniveau

• Generelt er indtastning på ejendomsniveau overordnet kredsniveau, som igen er overordnet landsniveau.

Landsniveau

• Grundkonti kan kun oprettes på landsniveau. Specifikationskonti til eksisterende grundkonti kan oprettes på lands-, kreds- og ejendomsniveau. Hvis der ikke er indtastet forvalg på ejendomsniveau, gælder kredsniveauet, og hvis der ikke er indtastet forvalg på kredsniveau, gælder landsniveauet. Se yderligere om gennemlæsning her.
• Et kontonummer skal være åbent for anvendelse
• Indhold i udskrifter er hovedsageligt fastlagt ud fra grundkonti.

Der kan skiftes mellem niveauer med radioknapper.

Valg mellem to forskellige kontoplaner

I Ø90 er der mulighed for at vælge mellem to kontoplaner for den enkelte ejendom. Hvilken kontoplan, du skal vælge, afhænger af den konkrete ejendoms behov. (Valget foretages under Ejendom, Stamdata) 

• Kontoplan 1, landbrug indeholder kontoplanen til almindelig opgørelse af landbrugsregnskaber og opgørelse af driftsregnskaber med produktionsgrene.
• Kontoplan 5, andre erhverv indeholder grundkontonumre og kontotekster til brug for opgørelse af forretningsregnskaber.

Hovedopdeling kontoplan

Kontoplan oversigt

Kontoplanen er delt i otte 1000-tals-grupper. Hovedopdelingen er vist nedenfor.

Særlige forhold

Skift af kontoplan nummer

Bemærk, hvis du skifter kontoplan fra et kontoplannummer til et andet på ejendommen, og der i den forbindelse er oprettet ejendomskonti, som ikke længere er legale, skal disse fjernes.

Det kan opstå, hvis der er oprettet specifikationskonti eller ændret på en grundkonto på kontoplan 1 (fx 1630 jordbeholdning som findes på kontoplan 1 men ikke på kontoplan 5).

Hvis ejendomme skifter til plan 5, bliver konti på 1630 ikke legale.

Sletning skal foretages manuelt på kontoplansbilledet.

Specifikationskonti må ikke oprettes

• I intervallet 8400-8649 foregår der beregninger på grundlag af indholdet på de enkelte specifikationskonti. Det er beregninger af moms, afgifter og VS-ordning. Du må ikke oprette yderligere specifikationskonti i dette interval.

Find konto med tekst (navnekonti)

• Hvis du har behov for at finde en konto, som er en del af en navnekonto, så kan du ikke åbne navnekontoen, når du er i Find status. Løsningen er at afbryde find og åbne navnekonto.
  
  
• Eksempel
  • Find kontonummer til brændstof til bil nr. 1.
  • Find først ”bil 1” (benyt find konto med tekst)
  • Når konto 8300 00 vises, så sætter du fokus på denne konto
  • Dernæst ophæves find konto med [Ctrl] + [F5]
  • Nu åbnes navnekonto med [Alt] + [V] + [B]
  • og det fremgår hvilken konto der skal benyttes til brændstof (8310 00)

Lukning på ejendoms- og kredsniveau

• Hvis en åbningskode lukkes på en grundkonto på kredsniveau, gælder den for alle specifikationsnumre på kreds- og ejendom, der oprettes EFTER ændringen. Specifikationsnumre oprettet på landsniveau vil dog ikke blive påvirket. 
• Lukning af momskode sletter momsforvalg
• Specielt skal du være opmærksom på, at hvis du lukker åbningskoden for momsuddragning, sletter du samtidig kontoens momsforvalg (I eller U). Hvis du lukker åbningskoden for momsuddragning på en grundkonto, sletter du derved også momsforvalget for alle specifikationskonti under grundkontoen.
• Lukkes på kredsniveau, gælder det alle ejendomme på kredsen.