Ø90 - Skat – Små skatteregnskaber - Beskrivelse af standardejendommene

Kontoplan, stamdata og udskrift er tilpasset på de standardejendomme, som man kan bestille kopi af.

Sidst opdateret:

Indhold

Kontoplan Stamdata Udskrift Med eller uden privat? Vedhæftning

Kontoplan

Kontoplanerne er tilpasset på standardejendommene. Der er vedhæftet kontoplan over de konti der har ’anvendt’ markering på de forskellige typer af ejendom.

Stamdata

Fælles for standardejendommene er disse oplysninger i stamdatabillede og -dialoger:

Du skal huske at rette felter markeret med ”Ret”

Du skal tage stilling til om felter markeret med ”?” er rigtigt udfyldt

Stamdata: Ejendomsoplysninger		HUSK
CVR-, SE- og CPR-nummer		Ret
Statusperiode	01.01 til 31.12
Stamdata: Personoplysninger
Gift	Nej	?
Ægtefælles personoplysninger	Blanke	?
Kommunenummer	810	Ret
Folkekirke	Ja	?
Nedslag pga førtidspension eller inv.ydelse	Nej	?
Nedslag pga fleksydelse eller efterløn	Nej	?
Stamdata: Opgavestyring
Momsprincip	1 (halvår)	?
Beskatning	Kapitalafkastordning	?
Almindeligt kontrolniveau	Nej
Kontrol af moms, selvangivelse og skat	Nej
Opgavevalg: Stamdata > beregninger og udskrifter, beregninger
Skal restskat konteres automatisk	Nej
Opgavevalg: Stamdata > beregninger og udskrifter, skattemæssige beregninger
Ægtefælles andele (medarbejdende, ligedeling, kapitalafkast)	0,0	?
Erklæringskode på selvangivelse (for en sikkerheds skyld, selvangivelse anvendes ikke)	3 (assistance)
Opgavevalg: Stamdata > beregninger og udskrifter, virksomhedsoplysninger
Der anvendes reviewerklæring	Nej
Opgavevalg: Periodens data > beregninger og udskrifter, skattemæssige beregninger
Kapitalafkastordning i det aktuelle regnskab	Ja

Udskrift

Fælles for standardejendommene er at udgave D og E til tilpasset. De har dette indhold:

D: Kontorets udgave	E: Kundens udgave
Skatteyders erklæring	Skatteyders erklæring
Revisors erklæring	Revisors erklæring
Virksomhedens resultat	Virksomhedens resultat
Indkomstopgørelse	Indkomstopgørelse
Virksomhedens balance	Virksomhedens balance
Privat balance	Privat balance
Kapitalforklaring	Kapitalforklaring
Noter til indkomstopgørelse - Alle	Noter til indkomstopgørelsen - Ingen
Noter til balance - Alle	Noter til balance - Ingen
Noter til kapitalforklaring
Anden virksomhed	Anden virksomhed
Virksomheds/kapitalafkastordning	Virksomheds/kapitalafkastordning
Afskrivning fast ejendom	Afskrivning fast ejendom
Afskrivning og fordeling driftsmidler	Afskrivning og fordeling driftsmidler
Selvangivelse

Advarsler og fejl dokumenteres kun i revisionsliste.

I udgave D er alle noter aktive. Hvis du har mange konti i brug, og ønsker en lille kontorudgave skal du selv passivere noter til indkomstopgørelse og balance. Men husk at beholde noter jf. mindstekrav, så du kan svare på spørgsmål fra SKAT. December 2014 er det noterne Personaleomkostninger, Fast ejendom og Produktionsanlæg, driftsmateriel og inventar (se udgave B på landsniveau)

I udgave E er alle noter passiverede, så hvis du undtagelsesvis har behov for at vise en enkelt note, skal du aktivere afsnittet og dén note, du vil se.

Med eller uden privat?

Det er nødvendigt at have visse private poster med, hvis du vil anvende SA-pro. De låste felter bliver stående selv om du overfører, men private felter, der ikke er feltlåst, bliver overskrevet. Samtykke og autorisation hos SKAT skal være på plads før dette er muligt.

Men beslutningen afhænger også af hvilken beskatningsform, der skal bruges.

Ved virksomhedsordning:
Tag udgangspunkt i ejendommen med privat inkluderet. Det er nødvendigt for at få opgjort mellemregningen, medmindre kunden anvender helt adskilte konti til virksomhed og privat.

Ved kapitalafkastordning:
Kapitalafkastgrundlag opgøres som alle aktiver/passiver inklusiv private, men der er sjældent private af den type, som medregnes (bil undtaget). Du kan derfor godt vælge ejendommen uden privat, hvis det i øvrigt stemmer overens med kundens ønske.